監(jiān)督索引號(hào)53042803100011000
元江哈尼族彝族傣族自治縣人民政府關(guān)于元江縣
2023年地方財(cái)政決算的報(bào)告
——在縣第十八屆人大會(huì)議第13次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 李福強(qiáng)
主任、副主任、各位委員：
根據(jù)會(huì)議安排，我向縣第十八屆人大第13次會(huì)議作關(guān)于元江縣2023年地方財(cái)政決算的報(bào)告，請(qǐng)予審議。
一、一般公共預(yù)算結(jié)算情況
（一）收入情況
1.一般公共預(yù)算收入。市財(cái)政批復(fù)（玉財(cái)預(yù)〔2024〕10號(hào)，以下只稱“市財(cái)政批復(fù)”）我縣2023年一般公共預(yù)算收入結(jié)算數(shù)為35,720.00萬(wàn)元，與向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)35,720.00萬(wàn)元一致，完成年初預(yù)算數(shù)的59.50%、調(diào)整預(yù)算數(shù)的90.90%。其中：稅收收入22,534.00萬(wàn)元，同比增加20,275.00萬(wàn)元、增長(zhǎng)897.50%，完成年初預(yù)算的90.10%，占一般公共預(yù)算收入的63.10%；非稅收入13,186.00萬(wàn)元，同比減少4,585.00萬(wàn)元、下降25.80%，完成年初預(yù)算數(shù)的37.70%、調(diào)整預(yù)算數(shù)的79.10%，占一般公共預(yù)算收入的36.90%。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入。市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)163,215.00萬(wàn)元，比向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)161,526.00萬(wàn)元增加1,689.00萬(wàn)元，同比增加17,249.00萬(wàn)元、增長(zhǎng)11.80%，為年初預(yù)算數(shù)的266.70%、調(diào)整預(yù)算數(shù)的118.20%。市財(cái)政批復(fù)結(jié)算數(shù)比向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)增加1,689.00萬(wàn)元的原因：一是2023年一般公共預(yù)算難以平衡，市級(jí)借1,100.00萬(wàn)元結(jié)算補(bǔ)助資金用于平衡預(yù)算，待2024年結(jié)算時(shí)進(jìn)行上解；二是9—12月增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助89.00萬(wàn)元；三是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)下降獎(jiǎng)補(bǔ)資金500.00萬(wàn)元。
3.地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入。市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)29,225.00萬(wàn)元，與向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)29,225.00萬(wàn)元一致，同比增加8,725.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.56%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.00%。
4.調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)1,347.00萬(wàn)元，與向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)1,347.00萬(wàn)元一致。
5.調(diào)入資金。市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)10,222.00萬(wàn)元，比向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)11,431.00萬(wàn)元減少1,209.00萬(wàn)元，同比減少8,886.00萬(wàn)元、下降46.50%，為年初預(yù)算數(shù)的23.40%。減少的主要原因：一是存量資金調(diào)入4,222.00萬(wàn)元，較2022年減少3,666.00萬(wàn)元；二是政府性基金調(diào)入10,222.00萬(wàn)元，較2022年減少8,886.00萬(wàn)元。
（二）支出情況
1.一般公共預(yù)算支出。市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)169,565.00萬(wàn)元，與向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)169,565.00萬(wàn)元一致，同比增加11,553.00萬(wàn)元、增長(zhǎng)7.31%，完成年初預(yù)算數(shù)的101.90%、調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.90%。
2.上解支出。市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)9,457.00萬(wàn)元，比向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)8,770.00萬(wàn)元增加687.00萬(wàn)元，同比減少13,230.00萬(wàn)元、下降58.32%，為年初預(yù)算數(shù)的105.10%、調(diào)整預(yù)算數(shù)的105.10%。市財(cái)政批復(fù)決算數(shù)比向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)減少13,230.00萬(wàn)元的主要原因是2022年玉溪市本級(jí)結(jié)算難以平衡，向元江縣借財(cái)力13,510.00萬(wàn)元來(lái)彌補(bǔ)市本級(jí)財(cái)政赤字，導(dǎo)致其他上解增加，2023年無(wú)此項(xiàng)上解支出。
3.安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出。市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)76.00萬(wàn)元，比向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)283.00萬(wàn)元減少207.00萬(wàn)元。減少的主要原因是結(jié)算事項(xiàng)調(diào)整，從政府性基金調(diào)入的資金從7,209.00萬(wàn)元減少至6,000.00萬(wàn)元，調(diào)入資金減少1,209.00萬(wàn)元，為確保收支平衡，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出減少207.00萬(wàn)元。
4.地方債券轉(zhuǎn)貸還本支出。市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)26,614.00萬(wàn)元，比向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)26,614.00萬(wàn)元一致，同比增加3,629.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.79%。
（三）平衡情況
全縣地方公共財(cái)政預(yù)算收入35,720.00萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入163,215.00萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入29,225.00萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,347.00萬(wàn)元，調(diào)入資金10,222.00萬(wàn)元，收入總計(jì)239,729.00萬(wàn)元。當(dāng)年一般公共預(yù)算支出169,565.00萬(wàn)元，上解支出9,457.00萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出76.00萬(wàn)元，調(diào)出資金11,041.00萬(wàn)元，地方債券轉(zhuǎn)貸還本支出26,614.00萬(wàn)元，待償債置換一般債券結(jié)余2,721.00萬(wàn)元，年終結(jié)余20,255.00萬(wàn)元，支出總計(jì)239,729.00萬(wàn)元。
二、政府性基金結(jié)算情況
（一）收入情況
1.政府性基金預(yù)算收入。市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)15,749.00萬(wàn)元，與向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)15,749.00萬(wàn)元一致，同比減少62,877.00萬(wàn)元、下降79.97%，完成年初預(yù)算數(shù)的18.70%、調(diào)整預(yù)算數(shù)的57.90%。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入。市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)1,255.00萬(wàn)元，與向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)1,255.00萬(wàn)元一致，同比減少1,961.00萬(wàn)元、下降60.98%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的50.20%。
3.地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入。市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)35,500.00萬(wàn)元，與年初向縣第十八屆人大二次會(huì)議報(bào)告數(shù)35,500.00萬(wàn)元一致，具體項(xiàng)目包括干壩產(chǎn)業(yè)園區(qū)綜合開(kāi)發(fā)基建專項(xiàng)債券資金10,000.00萬(wàn)元、再融資專項(xiàng)債券資金25,500.00萬(wàn)元。
4.調(diào)入資金。市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)11,041.00萬(wàn)元，與年初向縣第十八屆人大二次會(huì)議報(bào)告數(shù)11,041.00萬(wàn)元一致，同比增加9,263.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)520.98%。
（二）支出情況
1.政府性基金預(yù)算支出。市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)35,361.00萬(wàn)元，與向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)35,361.00萬(wàn)元一致，同比減少52,963.00萬(wàn)元、下降59.96%，完成年初預(yù)算數(shù)的72.70%、調(diào)整預(yù)算數(shù)的80.70%。
2.地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出。市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)27,620.00萬(wàn)元，與向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)27,620.00萬(wàn)元一致，其中：再融資專項(xiàng)債券還本支出25,500.00萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算收入還本支出2,120.00萬(wàn)元。
3.調(diào)出資金。市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)6,000.00萬(wàn)元，比向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)7,209.00萬(wàn)元減少1,209.00萬(wàn)元，同比減少5,097.00萬(wàn)元、下降45.93%，為年初預(yù)算數(shù)的14.80%。市財(cái)政批復(fù)數(shù)比向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)減少1,209.00萬(wàn)元原因是當(dāng)年上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金不能為調(diào)出資金，將2023年度下達(dá)的彩票公益金788.00萬(wàn)元，大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金262.00萬(wàn)元等資金調(diào)回。
（三）平衡情況
政府性基金上年結(jié)余7,257.00萬(wàn)元，2023年地方政府性基金收入15,749.00萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1,255.00萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入35,500.00萬(wàn)元，調(diào)入資金11,041.00萬(wàn)元，收入總計(jì)70,802.00萬(wàn)元。2023年政府性基金預(yù)算支出35,361.00萬(wàn)元，上解支出601.00萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出27,620.00萬(wàn)元，調(diào)出資金6,000.00萬(wàn)元，年終結(jié)余1,220.00萬(wàn)元，支出總計(jì)70,802.00萬(wàn)元。
三、社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)算情況
（一）收入情況
市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)96,599.00萬(wàn)元，比向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)101,442.00萬(wàn)元減少4,843.00萬(wàn)元，同比增加17,724.00萬(wàn)元、增長(zhǎng)22.50%，為年初預(yù)算數(shù)的89.90%、調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.60%。
（二）支出情況
市財(cái)政批復(fù)我縣2023年結(jié)算數(shù)96,116.00萬(wàn)元，比向縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)97,488.00萬(wàn)元減少1,372.00萬(wàn)元，同比增加11,987.00萬(wàn)元、增長(zhǎng)14.20%，為年初預(yù)算數(shù)的91.80%、調(diào)整預(yù)算的數(shù)100.10%。
（三）收支結(jié)余情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金上年滾存結(jié)余23,006.00萬(wàn)元，本年收入96,599.00萬(wàn)元，本年支出96,116.00萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余23,489.00萬(wàn)元。
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)結(jié)算情況
市財(cái)政批復(fù)我縣2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0.00萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入13.00萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出13.00萬(wàn)元。收支平衡。
五、市縣結(jié)算情況
2023年市財(cái)政應(yīng)補(bǔ)助我縣資金164,483.00萬(wàn)元，截至2023年12月31日已撥付資金139,149.00萬(wàn)元；我縣應(yīng)上解市財(cái)政資金10,058.00萬(wàn)元，截至2023年12月31日已上解市金庫(kù)資金0萬(wàn)元，尚欠資金10,058.00萬(wàn)元；補(bǔ)助資金與上解資金相抵后，年終“與上級(jí)往來(lái)”科目余額-15,276.00萬(wàn)元（正數(shù)為我縣財(cái)政欠市財(cái)政，負(fù)數(shù)為市財(cái)政欠我縣財(cái)政），結(jié)轉(zhuǎn)至2024年清算。
監(jiān)督索引號(hào)53042803100011111
附件：
元江縣2023年財(cái)政決算公開(kāi)目錄.pdf
元江縣2023年“三公”經(jīng)費(fèi)決算支出情況說(shuō)明.pdf
元江縣2023年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行變動(dòng)情況說(shuō)明.pdf
元江縣2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金決算編制說(shuō)明.pdf
元江縣2023年財(cái)政收支決算空白表格的情況說(shuō)明.pdf
元江縣關(guān)于2023年轉(zhuǎn)移支付情況說(shuō)明.pdf
元江縣關(guān)于2023年舉借債務(wù)的情況說(shuō)明.pdf
元江縣2023年預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況.pdf
