關(guān)于峨山彝族自治縣2024年財(cái)政專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告
——2024年12月13日在峨山彝族自治縣第十八屆人大常委會
第二十八次會議上
峨山彝族自治縣人民政府
主任、各位副主任、各位委員：
受縣人民政府委托，我向會議報(bào)告2024年財(cái)政專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整方案。
一、財(cái)政預(yù)算調(diào)整背景
因在2024年10月調(diào)整預(yù)算的基礎(chǔ)上新增了資源資產(chǎn)盤活收益，且擬安排相應(yīng)支出，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》第六十七條和《云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》第三十四條“縣級以上人民政府應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本級人大常委會報(bào)告預(yù)算收支發(fā)生較大變動、制定重大財(cái)稅政策、調(diào)整財(cái)政體制等預(yù)算執(zhí)行和管理中的重要情況”等規(guī)定，進(jìn)行專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整。
二、專項(xiàng)調(diào)整新增收支情況
（一）新增收入情況
新增預(yù)算收入共計(jì)25,000萬元，均為新增國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。主要是：年內(nèi)新增河砂資產(chǎn)盤活收益25,000萬元。
（二）新增支出情況
新增預(yù)算支出共計(jì)5,000萬元，均為新增一般公共預(yù)算支出，用于安排化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資金需求。
一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余新增20,000萬元，主要是省預(yù)算內(nèi)資金和超長期國債項(xiàng)目資金受項(xiàng)目進(jìn)度影響預(yù)計(jì)年內(nèi)無法完全形成支出。
三、財(cái)政專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整方案
（一）一般公共預(yù)算
1.收支總體情況。專項(xiàng)調(diào)整后，2024年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成57,060萬元，與預(yù)算調(diào)整一致，比上年增收19,811萬元，增長53.2%。專項(xiàng)調(diào)整后一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成182,660萬元，比年初預(yù)算增支8,360萬元，增長4.8%，比上年增支20,460萬元，增長12.6%。
2.其他調(diào)整情況。調(diào)入資金調(diào)增25,000萬元，主要是從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入收入增加。
3.財(cái)力情況。2024年一般公共預(yù)算可用財(cái)力由186,447萬元調(diào)整為211,447萬元，財(cái)力增加25,000萬元，主要是：調(diào)入資金增加25,000萬元。但省預(yù)算內(nèi)資金和超長期國債項(xiàng)目資金受項(xiàng)目進(jìn)度影響無法在當(dāng)年全額支出，年終結(jié)余預(yù)計(jì)28,787萬元、增加20,000萬元，支出凈增加5,000萬元。
4.平衡情況。專項(xiàng)調(diào)整后，一般公共預(yù)算收入完成57,060萬元，上級補(bǔ)助收入108,034萬元，調(diào)入資金45,355萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金237萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8,100萬元，土地指標(biāo)調(diào)劑轉(zhuǎn)移性收入2,958萬元，上年結(jié)余收入12,800萬元，待償債置換一般債券結(jié)余2,763萬元，收入合計(jì)237,307萬元。一般公共預(yù)算支出182,660萬元，上解支出8,120萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出10,929萬元，調(diào)出資金6,811萬元，支出合計(jì)208,520萬元。年終結(jié)余28,787萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
與預(yù)算調(diào)整保持一致，暫不作專項(xiàng)調(diào)整。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
1.收支總體情況。專項(xiàng)調(diào)整后，2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成25,000萬元，比年初預(yù)算增收24,950萬元，增長499倍，比上年增收25,000萬元。收入調(diào)增的原因主要是：12月內(nèi)預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)河砂資源盤活收益25,000萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成32萬元，與預(yù)算調(diào)整一致。
2.其他調(diào)整情況。調(diào)出資金調(diào)增25,000萬元，主要用于平衡一般公共預(yù)算支出。
3.平衡情況。專項(xiàng)調(diào)整后，本年收入25,000萬元，上級補(bǔ)助收入16萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入16萬元，收入總計(jì)25,032萬元。本年支出32萬元，調(diào)出資金25,000萬元，支出總計(jì)25,032萬元。收支平衡。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整情況
與預(yù)算調(diào)整保持一致，暫不作專項(xiàng)調(diào)整。
四、其他事項(xiàng)說明
此次調(diào)整主要基于調(diào)整預(yù)算基礎(chǔ)，對新增收支事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)整，調(diào)整方案經(jīng)縣人大常委會審議通過后，仍發(fā)生其他變動的，并入決算草案一起報(bào)告。
以上報(bào)告，請予審查。
附件：峨山縣2024年財(cái)政專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整方案（草案）.xls
