監(jiān)督索引號53040003100011000
玉溪市人民政府關(guān)于2024年地方財政
決算（草案）的報告
——2025年8月27日在玉溪市第六屆人民代表大會
常務(wù)委員會第三十次會議上
玉溪市財政局
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
玉溪市2024年財政決算情況已經(jīng)省財政廳審核批復(fù)，受市人民政府委托，我向市人大常委會報告玉溪市2024年地方財政決算（草案），請予以審議。
2024年，面對復(fù)雜多變的經(jīng)濟形勢和艱巨繁重的改革發(fā)展任務(wù)，玉溪市各級財政部門在市委、市政府的有力領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，始終堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，深化落實習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，緊扣省委“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，圍繞市委、市政府中心工作，主動擔(dān)當(dāng)作為，積極履職盡責(zé)。堅持積極的財政政策適度加力、提質(zhì)增效，堅定不移推動高質(zhì)量發(fā)展，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，持續(xù)增進民生福祉，扎實推進財政改革發(fā)展各項工作。全市各級財政運行難中求進、總體平穩(wěn)，債務(wù)風(fēng)險基本可控，社會民生得到有力保障。
一、2024年地方財政決算情況
（一）一般公共預(yù)算決算情況
全市一般公共預(yù)算收入完成157.81億元，為預(yù)算的115.93%，比2023年增長17.10%；支出完成279.74億元，為預(yù)算的111.68%，比2023年增長12.77%。
全市一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入157.81億元，轉(zhuǎn)移性支付收入152.50億元（其中，返還性收入-9.25億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入120.12億元，專項轉(zhuǎn)移支付收入41.63億元），上年結(jié)余收入25.43億元，調(diào)入資金25.28億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.89億元，待償債置換一般債券上年結(jié)余10.35億元，區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入0.88億元，地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入28.91億元，收入總計403.05億元。一般公共預(yù)算支出279.74億元，上解上級支出28.07億元，調(diào)出資金16.39億元，地方政府債務(wù)還本支出41.93億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10.20億元，區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出0.41億元，支出總計376.74億元，年終結(jié)轉(zhuǎn)26.31億元。收支平衡。
市本級一般公共預(yù)算收入完成71.67億元，為預(yù)算的102.86%，比2023年增長6.53%；支出完成76.63億元，為預(yù)算的113.55%，比2023年增長14.12%。
市本級一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入71.67億元，轉(zhuǎn)移性支付收入152.50億元（其中，返還性收入-9.25億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入120.12億元，專項轉(zhuǎn)移支付收入41.63億元），下級上解收入25.96億元，上年結(jié)余收入9.17億元，調(diào)入資金0.33億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.91億元，待償債置換一般債券上年結(jié)余8.94億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入28.91億元，收入總計298.39億元。一般公共預(yù)算支出76.63億元，轉(zhuǎn)移支付支出132.03億元（其中，返還性支出2.53億元，一般性轉(zhuǎn)移支付支出93.19億元，專項轉(zhuǎn)移支付支出36.31億元），上解支出28.07億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出5.41億元，債務(wù)還本支出34.44億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6.89億元，調(diào)出資金0.19億元，支出總計283.66億元，年終結(jié)轉(zhuǎn)14.73億元。收支平衡。
高新區(qū)一般公共預(yù)算收入完成4.83億元，為預(yù)算的75.5%，比2023年下降22.3%。支出完成2.09億元，為預(yù)算數(shù)的51.6%，比2023年下降22.5%。
高新區(qū)一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入4.83億元，轉(zhuǎn)移性收入1.30億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.24億元，收入總計6.37億元。一般公共預(yù)算支出2.09億元，上解支出4.11億元，調(diào)出資金0.17億元，支出總計6.37億元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算決算情況
全市政府性基金預(yù)算收入完成64.79億元，為預(yù)算的90.68%，比2023年增長67.28%；支出完成126.34億元，為預(yù)算的162.47%，比2023年增長73.62%。
全市政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入64.79億元，轉(zhuǎn)移支付收入9.60億元，上年結(jié)余收入6.90億元，調(diào)入資金16.38億元，債券轉(zhuǎn)貸收入151.43億元，收入總計249.10億元。政府性基金預(yù)算支出126.34億元，調(diào)出資金2.71億元，上解上級支出1.76億元，債務(wù)還本支出99.34億元，支出總計230.15億元，年終結(jié)余18.95億元。收支平衡。
市本級政府性基金預(yù)算收入完成15.27億元，為預(yù)算的162.06%，比2023年增長60.57%；支出完成16.17億元，為預(yù)算的286.19%，比2023年增長120.60%。
市本級政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入15.27億元，轉(zhuǎn)移性支付收入9.60億元，下級上解收入1.40億元，上年結(jié)余收入0.51億元，調(diào)入資金0.19億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入151.43億元，收入總計178.40億元。政府性基金預(yù)算支出16.17億元，轉(zhuǎn)移支付支出10.11億元，上解上級支出1.76億元，債務(wù)還本支出59.59億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出85.76億元，調(diào)出資金0.33億元，支出總計173.72億元，年終結(jié)余4.68億元。收支平衡。
高新區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成0.61億元，為預(yù)算數(shù)的13%，比2023年下降65.2%；支出完成0.73億元，為預(yù)算數(shù)的23.5%，比2023年下降82%。
高新區(qū)政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入0.61億元，上年結(jié)余0.01億元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入0.10億元，調(diào)入資金0.16億元，收入總計0.88億元。政府性基金預(yù)算支出0.73億元，上解支出0.05億元，地方專項債券還本支出0.10億元，支出總計0.88億元。收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算決算情況
全市社會保險基金預(yù)算收入187.59億元，為預(yù)算數(shù)的100.14%，比2023年增長7.2%。全市社會保險基金預(yù)算支出174.84億元，為預(yù)算數(shù)的95.99%，比2023年增長2.69%。本年收支結(jié)余12.75億元，年末滾存結(jié)余97.99億元。
市本級社會保險基金預(yù)算收入106.38億元，為預(yù)算數(shù)的109.09%，比2023年增長8.80%。市本級社會保險基金預(yù)算支出98.56億元，為預(yù)算數(shù)的101.77%，比2023年增長8.14%。本年收支結(jié)余7.83億元，年末滾存結(jié)余59.55億元。
高新區(qū)社會保險基金預(yù)算未發(fā)生收支。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算決算情況
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成22.13億元，為預(yù)算數(shù)的469.75%，比2023年增長510.94%；支出完成0.20億元，為預(yù)算的26.80%，比2023年增長48.06%。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入22.13億元，轉(zhuǎn)移支付收入0.03億元，上年結(jié)余收入0.07億元，收入總計22.23億元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.20億元，調(diào)出資金19.18億元，支出總計19.38億元，年終結(jié)余2.85億元。收支平衡。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成2.71億元，為預(yù)算數(shù)的101.68%，比2023年增長184.20%。支出完成0億元。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2.71億元，轉(zhuǎn)移支付收入0.03億元，收入總計2.74億元；支出完成0億元，轉(zhuǎn)移支付支出0.03億元，支出總計0.03億元，年終結(jié)余2.71億元。收支平衡。
高新區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算未發(fā)生收支。
（五）市本級其他報告事項
1．市本級預(yù)備費情況。市本級預(yù)備費預(yù)算安排1億元，2024年共支出0.08億元，均用于應(yīng)急救災(zāi)儲備和補助。年終已全部調(diào)減平衡預(yù)算。
2．結(jié)轉(zhuǎn)資金撥付情況。2024年，市級一般公共預(yù)算支出使用2023年度結(jié)轉(zhuǎn)資金9.17億元，其中，結(jié)轉(zhuǎn)市本級8.75億元，主要用于公立醫(yī)院改革與高質(zhì)量發(fā)展項目補助資金0.98億元，居民養(yǎng)老保險專項資金0.39億元，儲備糧玉溪直屬庫建設(shè)項目資金0.20億元，玉溪工業(yè)財貿(mào)學(xué)校實訓(xùn)樓建設(shè)項目專項資金0.20億元，森林防火高危（高風(fēng)險區(qū)）綜合治理專項經(jīng)費0.15億元，省級生態(tài)環(huán)境保護專項資金0.14億元，公共實訓(xùn)基地建設(shè)配套專項資金0.11億元，中央小微企業(yè)融資擔(dān)保降費獎補資金0.08億元等；市對縣轉(zhuǎn)移支付0.42億元，主要用于學(xué)前教育發(fā)展專項經(jīng)費0.09億元，烤煙生產(chǎn)應(yīng)急資金0.08億元，農(nóng)村公路養(yǎng)護補助資金0.06億元等。
3．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。2024年，市本級動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.91億元，年末一般公共預(yù)算支出結(jié)余6.89億元，按預(yù)算法要求全部補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額6.89億元。
4．“三公”經(jīng)費決算情況。2024年，市本級行政事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出合計1920.32萬元，比上年決算數(shù)減少61.45萬元，下降3.10%。其中，因公出國（境）經(jīng)費24.83萬元，比上年決算數(shù)增加13.2萬元；公務(wù)用車購置及運行維護費1629.46萬元，比上年決算數(shù)增加17.95萬元；公務(wù)接待費266.03萬元，比上年決算數(shù)減少92.6萬元。一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費減少的主要原因：一是貫徹落實政府“過緊日子”要求，厲行節(jié)約、進一步加強“三公”經(jīng)費管理，推動政府運行成本降低；二是部分單位推行“食堂接待”或工作餐制度，降低接待費用。2024年“三公”經(jīng)費決算數(shù)均未超年初預(yù)算數(shù)。
5．存量資金安排使用情況。2024年，市本級共清理盤活存量資金2.89億元，已全部安排用于經(jīng)濟社會發(fā)展和民生領(lǐng)域，安排的項目主要是：市交通運輸局澄川高速公路項目專項資金0.69億元，市發(fā)展改革委項目、規(guī)劃、咨詢等綜合服務(wù)經(jīng)費0.15億元，市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局撫仙湖現(xiàn)代標(biāo)準(zhǔn)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)面源污染控制示范項目工程專項資金0.14億元，市土儲中心土地收儲專項資金0.06億元，市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局大河下段黑臭水體治理及海綿工程征地拆遷經(jīng)費0.05億元，市財政局一般債券還本付息及發(fā)行費用0.05億元，市數(shù)字玉溪建設(shè)服務(wù)中心智慧政務(wù)經(jīng)費0.05億元，市土儲中心科教創(chuàng)新城片區(qū)一級開發(fā)整理專項資金0.03億元，市應(yīng)急管理局自然災(zāi)害應(yīng)急能力提升工程基層防災(zāi)市級配套項目資金0.02億元等。
（六）債務(wù)相關(guān)情況
截至2024年12月31日，全市政府債務(wù)余額為876.37億元，比2023年末增加131.37億元。市本級政府債務(wù)余額為380.66億元，比2023年末增加64.35億元。
2024年，全市爭取到債券轉(zhuǎn)貸資金180.34億元。全市政府債務(wù)還本付息165.03億元，其中，市本級104.10億元，縣級60.93億元。市本級爭取到債券轉(zhuǎn)貸資金89.17億元。市本級政府債務(wù)還本付息104.10億元。
（七）績效管理相關(guān)情況
2024年，市財政對新增項目全覆蓋開展事前績效評估。對玉溪市“四上”企業(yè)培育獎勵經(jīng)費項目進行績效評估重點審核，涉及財政資金0.27億元，2025年建議整合其他資金進行獎補，暫不納入年初預(yù)算安排。對“三湖”保護、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田2個重點項目，共涉及預(yù)算資金20.74億元，開展績效運行重點監(jiān)控，并按照績效監(jiān)控情況對項目實施主管部門和縣區(qū)發(fā)出提示函，要求盡快形成實物工作量，確保按期完成目標(biāo)任務(wù)。聚焦民生、環(huán)保、農(nóng)業(yè)農(nóng)村等重點領(lǐng)域和專項債券重大項目，對1個部門整體，10個重點項目和華寧縣財政運行開展財政績效評價，評價結(jié)果為“優(yōu)”的有1個，評價結(jié)果為“良”的有4個，評價結(jié)果為“中”的有7個，共涉及預(yù)算資金70.73億元，對評價為“中”的，建立問題臺賬，跟蹤督促問題整改。
二、財政工作落實情況
2024年，在市委、市政府有力領(lǐng)導(dǎo)下，全市各級財政部門認真貫徹落實黨中央決策部署和省、市各項工作要求，按照預(yù)算法及其實施條例規(guī)定，落實市人大預(yù)算決議和審查意見，堅定信心、擔(dān)當(dāng)作為，錨定高質(zhì)量發(fā)展首要任務(wù)，優(yōu)化資源配置，強化預(yù)算管理，切實服務(wù)保障全市經(jīng)濟社會平穩(wěn)運行、健康發(fā)展。
（一）落實積極的財政政策，助力經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展
聚焦擴大有效需求，努力促投資、優(yōu)環(huán)境，不斷激發(fā)經(jīng)濟發(fā)展動能。全面梳理2024年省對下預(yù)算項目，引導(dǎo)全市各部門加大向上爭取力度，2024年爭取中央、省財政資金152.50億元，比上年增長4.33%，有效支撐擴投資、促發(fā)展。爭取新增專項債券資金38.67億元，中央和省預(yù)算內(nèi)投資資金13.41億元，支持重點領(lǐng)域、重大項目建設(shè)，激發(fā)經(jīng)濟增長潛能。積極籌措資金，及時安排市級重點項目前期費1億元，強化重點項目保障，有力支持重點項目申報和實施。落實結(jié)構(gòu)性減稅降費政策，全市累計完成增值稅留抵退稅8.49億元，進一步提振市場主體信心，激發(fā)市場主體發(fā)展活力。進一步發(fā)揮政府采購的政策導(dǎo)向功能，全市政府采購中小企業(yè)中標(biāo)成交金額13.14億元，占采購總規(guī)模的59.46%，助力中小企業(yè)釋放活力。推進政府采購全流程電子化交易，健全政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以下市場，進一步優(yōu)化營商環(huán)境。
（二）加大民生投入，增進民生福祉
持續(xù)加大民生投入，努力解決好群眾急難愁盼問題，以資金投入力度提升民生保障溫度。全年民生支出224.53億元，占一般公共預(yù)算支出的80.26%，比重比上年增加1.5個百分點。堅持教育優(yōu)先發(fā)展，全市教育支出45.49億元，有力推進學(xué)前教育增量提質(zhì)、義務(wù)教育均衡發(fā)展、現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升。立足就業(yè)是最基本民生，下達就業(yè)補助資金1.20億元，落實各項就業(yè)補助政策，支持穩(wěn)就業(yè)工作。落實衛(wèi)生健康事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展三年行動計劃，服務(wù)保障人民健康，全市衛(wèi)生健康支出33.70億元，下達公立醫(yī)院改革與高質(zhì)量發(fā)展示范項目補助資金2.42億元，支持公立醫(yī)院改革和發(fā)展。確保惠民惠農(nóng)政策落地見效，通過“一卡通”管理平臺發(fā)放補貼資金11.69億元，惠及369.88萬人次。繼續(xù)加大鄉(xiāng)村振興資金投入力度，積極爭取中央和省級財政銜接資金3.32億元，有力助推鄉(xiāng)村振興，夯實共同富?；A(chǔ)。
（三）堅持底線思維，保障安全發(fā)展
堅持重心下移、財力下沉，全年下達對下補助資金132.03億元，達年初預(yù)算的128.58%，保障基層財政平穩(wěn)運行。堅持“三保”優(yōu)先原則，健全“三保”預(yù)算審核機制，加強預(yù)警監(jiān)測和提示，完善“三保”庫款監(jiān)測和控制機制，全市未發(fā)生“三保”風(fēng)險事件。守牢債務(wù)風(fēng)險底線，推進各領(lǐng)域化債工作，全年按時足額償還法定債務(wù)本息64.30億元（再融資債券36.47億元，財政資金安排27.83億元），爭取上級化債政策支持，債務(wù)規(guī)模得到大幅壓降，守牢不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。爭取糧食和重要農(nóng)產(chǎn)品穩(wěn)定安全供給保障資金5.12億元，有效保障糧食安全。
（四）推進財政監(jiān)督與改革，提升財政治理效能
認真貫徹落實市委縱深推進“清廉云南”建設(shè)玉溪實踐要求，聚焦民生資金欠撥、鄉(xiāng)村振興、減稅降費政策執(zhí)行、政府采購、招商引資等領(lǐng)域，統(tǒng)籌推進財會監(jiān)督和縱深推進財政資金監(jiān)管“清源行動”，全市各級各部門共整改問題57個，整改資金6.42億元。進一步健全過緊日子長效機制，持續(xù)壓縮非剛性、非重點支出，按照10%的比例壓縮公用經(jīng)費定額標(biāo)準(zhǔn)，壓縮車輛維護費標(biāo)準(zhǔn)，壓減支出1.49億元，繼續(xù)按照只減不增的原則編制“三公”經(jīng)費預(yù)算，“三公”經(jīng)費預(yù)算比上年下降0.50%；持續(xù)加大存量資金清理盤活力度，全市盤活存量資金9.80億元，其中，市本級2.89億元，全部用于民生和重點項目支出。全面推進水資源稅改革，合理劃分市、縣收入，進一步加強水資源管理和保護，促進水資源節(jié)約、集約、安全利用。推進公務(wù)差旅一體化管理改革，全市1222家單位全部實現(xiàn)公務(wù)差旅無紙化辦理和一體化管理。建立健全財稅數(shù)據(jù)分析和治理體系，運用“智稅理財”平臺，組織和查補稅款1.56億元。財政治理效能進一步提升。
2024年，全市財政運行平穩(wěn)，但財政工作和預(yù)算執(zhí)行還存在一些困難和問題，主要是：多重減收和增支因素疊加，財政預(yù)算平衡壓力空前；基層財政困難持續(xù)加深，各項矛盾問題相互交織；部分資金使用效益不高，財政資源配置效率有待提升。我們將高度重視這些問題與挑戰(zhàn)，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認真貫徹落實《玉溪市“干字當(dāng)頭 穩(wěn)字托底 干部示范”扎實推進高質(zhì)量發(fā)展三年行動方案》各項任務(wù)。加快推動形成財政運行安全平穩(wěn)、民生保障更加有力、資金資源統(tǒng)籌高效、財政經(jīng)濟良性互促的財政治理格局，以財政之為賦能全市高質(zhì)量發(fā)展。
以上報告，請予審議。
監(jiān)督索引號53040003100011111
01--玉溪市人民政府關(guān)于玉溪市2024年地方財政決算（草案）的報告20250915035857490.pdf
03--2024年玉溪市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算變動情況說明.pdf
04--2024年玉溪市及市本級社?；痤A(yù)算收支變動情況說明.pdf
05--2024年重點工作情況解釋說明匯總表（財政轉(zhuǎn)移支付安排情況、預(yù)算績效工作開展情況、舉借政府債務(wù)情況）.pdf
06--2024年財政重點績效評價結(jié)果公開網(wǎng)址.pdf
